Examinatorul independent în cazul de faliment al cripto-creditorului Celsius a susținut că firma nu a reușit să stabilească controale contabile și operaționale „suficiente” în gestionarea fondurilor clienților.

într-un interimar raport Publicată pe 19 noiembrie, examinatorul Shoba Pillay a făcut o serie de observații dure în ancheta ei desemnată de instanță asupra platformei de creditare în criptomonede falimentare.

Una dintre principalele dezvăluiri din raportul lui Pillay a fost că programul „Custody” al lui Celsius a fost lansat „fără suficiente controale contabile și operaționale sau infrastructură tehnică”, permițând finanțarea deficitelor din portofoliile Custody din celelalte dețineri ale sale.

„[…] nu s-a depus niciun efort pentru a separa sau identifica separat activele asociate conturilor de depozit, care au fost amestecate în portofelele principale.”

Când a fost lansat pe 15 aprilie, programul Celsius Custody a permis utilizatorilor să transfere, să schimbe și să utilizeze monede ca garanție de împrumut. A fost introdus după ce autoritățile de reglementare a securității din New Jersey au ordonat companiei să creeze un produs care să se distingă de produsul „Earn” al lui Celsius, care primește recompense.

Această combinație de portofolii înseamnă că acum există incertitudine cu privire la activele care aparțineau clientului la momentul depunerii falimentului, a spus Pillay, remarcând:

„Ca urmare, clienții se confruntă acum cu incertitudinea cu privire la activele, dacă există, pe care le dețin la data depunerii falimentului”.

Raportul intermediar a aruncat, de asemenea, lumină asupra a ceea ce a forțat în cele din urmă platforma de creditare să oprească retragerile pe 12 iunie.

Pillay a spus că punctul de rupere a venit pe 11 iunie, când portofelele Custody ale clienților au rămas fără fonduri. Până pe 24 iunie, aceasta a scăzut cu 24% suplimentar, până la 50,5 milioane de dolari în fonduri insuficiente.

Surplus Celsius și Deficit de active digitale în portofelele de custodie. Font: Curtea de Faliment din SUA

Revelația vine ca a prezentare Curtea de faliment din New York a hotărât săptămâna trecută că clienții Celsius trebuie să depună cereri împotriva lui Celsius până la 3 ianuarie 2023 pentru a fi eligibili pentru distribuiri în acest caz.

Cu toate acestea, clienții care sunt de acord cu programul Celsius al revendicărilor lor nu trebuie să prezinte dovada revendicării, conform la o postare de 20 noiembrie Celsius pe Twitter.

Legate de: Procedura de faliment Celsius arată complexități pe fondul scăderii speranței de recuperare

Pillay a spus că programele Celsius Custody și Retragere au fost create cu un preaviz scurt în urma „presiunii intense de reglementare” din partea Oficiului pentru Valori Mobiliare din New Jersey, care a lansat o investigație pentru a stabili dacă conturile Celsius „Earn” constituie valori mobiliare conforme cu legile SUA privind valorile mobiliare la jumătatea anului 2021. . .

Alte deficiențe contabile evidențiate în raport includ dezvăluirea că Celsius, fondată în 2017 de Alex Mashinsky și Daniel Leon, nu a început să-și urmărească bilanțul decât după această confruntare cu autoritățile de reglementare din mai. 2021, care a folosit apoi Google Sheets.

Prăbușirea ecosistemului Terra a fost unul dintre principalii factori din spatele problemelor financiare ale lui Celsius în mai. 2022, care și-a văzut moneda natală, Luna Classic (departe), fosta LUNA și moneda algoritmică stabilă a rețelei TerraClassicUSD, USTC – anterior TerraUSD (UST) – scade la nord de 98% în valoare.

Celsius de asemenea fix pe 20 noiembrie, următoarea lor dată de judecată este programată pentru 5 decembrie, unde intenționează să avanseze discuțiile despre conturile lor de custodie și reținere, printre alte chestiuni.